37 » Zusätzliche Informationen zur Kapitalflussrechnung
Im Jahr 2024 resultierte der Anstieg des Mittelzuflusses aus der betrieblichen Tätigkeit im Vergleich zum Vorjahr vor allem aus dem höheren Gewinn vor Steuern, welche teilweise durch eine weniger vorteilhafte Entwicklung des operativen Betriebskapitals im Vergleich zum Vorjahr ausgeglichen wurde.
Der Nettomittelabfluss aus der Investitionstätigkeit im Jahr 2024 bezog sich vor allem auf Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen. Dem stehen Erlöse aus dem Abgang einer Veräußerungsgruppe aus Vorjahren gegenüber.
Der Nettomittelabfluss aus der Finanzierungstätigkeit steht in erster Linie im Zusammenhang mit der Rückzahlung einer Anleihe, den Rückzahlungen von Leasingverbindlichkeiten, Zinszahlungen und gezahlten Dividenden an Anteilseigner der adidas AG.
Die aus der Anwendung von IAS 29 ‚Rechnungslegung in Hochinflationsländern‘ resultierenden Effekte werden im Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit in der Zeile ‚IAS 29 – Effekte aus dem Cashflow der betrieblichen Tätigkeit‘ erfasst.
Im Jahr 2024 hat es folgende Veränderungen von Finanzverbindlichkeiten gegeben, bei denen die entsprechenden Zahlungen als Bestandteil des Nettomittelabflusses aus der Finanzierungstätigkeit gezeigt werden:
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Nicht zahlungswirksame Veränderungen |
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|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
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1. Jan. 2024 |
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Netto-Zahlungen/ Einzahlungen in der Periode1 |
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IFRS 16 Leasingverträge |
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Zeitwertänderungen |
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Umgliederung innerhalb der Finanzverbindlichkeiten |
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Währungskurseffekte |
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Sonstige1 |
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31. Dez. 2024 |
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Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
549 |
|
–561 |
|
– |
|
– |
|
518 |
|
– |
|
64 |
|
570 |
||||
Langfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
2.430 |
|
–47 |
|
– |
|
– |
|
–518 |
|
– |
|
50 |
|
1.915 |
||||
Leasingverbindlichkeiten |
|
2.584 |
|
–755 |
|
1.143 |
|
– |
|
– |
|
29 |
|
102 |
|
3.102 |
||||
Gesamt |
|
5.564 |
|
–1.364 |
|
1.143 |
|
– |
|
– |
|
29 |
|
216 |
|
5.587 |
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|
Nicht zahlungswirksame Veränderungen |
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|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
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1. Jan. 2023 |
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Netto-Zahlungen/ Einzahlungen in der Periode1 |
|
IFRS 16 Leasingverträge |
|
Zeitwertänderungen |
|
Umgliederung innerhalb der Finanzverbindlichkeiten |
|
Währungskurseffekte |
|
Sonstige1 |
|
31. Dez. 2023 |
||||
Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
527 |
|
–522 |
|
– |
|
– |
|
519 |
|
– |
|
25 |
|
549 |
||||
Langfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
2.946 |
|
–50 |
|
– |
|
– |
|
–519 |
|
– |
|
52 |
|
2.430 |
||||
Leasingverbindlichkeiten |
|
2.986 |
|
–689 |
|
292 |
|
– |
|
– |
|
–91 |
|
86 |
|
2.584 |
||||
Gesamt |
|
6.459 |
|
–1.260 |
|
292 |
|
– |
|
– |
|
–91 |
|
163 |
|
5.564 |
||||
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