Geschäftsbericht 2023

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Jungen beim Fußballspielen vor einem Tor (Foto)

32 » Finanz­erträge/Finanz­aufwendungen

Das Finanzergebnis setzt sich wie folgt zusammen:

Finanzerträge in Mio. €

 

 

1. Jan. 2023 bis 31. Dez. 2023

 

1. Jan. 2022 bis 31. Dez. 2022

Zinserträge aus Finanzinstrumenten, die zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertet werden

 

39

 

23

Zinserträge aus nichtfinanziellen Vermögenswerten

 

0

 

0

Sonstige

 

40

 

16

Finanzerträge

 

79

 

39

Finanzaufwendungen in Mio. €

 

 

1. Jan. 2023 bis 31. Dez. 2023

 

1. Jan. 2022 bis 31. Dez. 2022

Zinsaufwendungen aus Finanzinstrumenten, die zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertet werden

 

157

 

125

Davon: Zinsaufwendungen aus Leasingverbindlichkeiten

 

86

 

83

Zinsaufwendungen aus sonstigen Rückstellungen und nichtfinanziellen Verbindlichkeiten

 

3

 

12

Wechselkursverluste, netto

 

121

 

166

Sonstige

 

2

 

17

Finanzaufwendungen

 

282

 

320

Zinserträge aus Finanzinstrumenten, die zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertet werden, setzen sich hauptsächlich aus Zinserträgen aus Bankguthaben und Darlehen zusammen, die unter Anwendung der ‚Effektivzinsmethode‘ berechnet wurden.

Zinserträge/Zinsaufwendungen aus Finanzinstrumenten, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet werden, beinhalten hauptsächlich Zinszahlungen aus Investmentfonds sowie Nettozinszahlungen aus Zinsderivaten, die nicht Teil einer Sicherungsbeziehung sind. Unrealisierte Gewinne/Verluste aus der Bewertung solcher finanziellen Vermögenswerte zum beizulegenden Zeitwert werden in den sonstigen Finanzerträgen oder -aufwendungen ausgewiesen.

Zinsaufwendungen aus Finanzinstrumenten, die zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertet werden, beinhalten hauptsächlich Zinsen aus Leasingverbindlichkeiten sowie Zinsen auf Finanzverbindlichkeiten, die unter Anwendung der ‚Effektivzinsmethode‘ berechnet wurden.

Zinsaufwendungen aus sonstigen Rückstellungen und nichtfinanziellen Verbindlichkeiten beinhalten vor allem die Effekte aus der Bewertung zum Barwert bei sonstigen Rückstellungen und Zinsen auf nichtfinanzielle Verbindlichkeiten, wie z. B. Steuerschulden.

Dieser Anhang enthält weitere Informationen bezüglich Wertpapieren, Finanzverbindlichkeiten und Finanzinstrumenten. SIEHE ERLÄUTERUNG 13 SIEHE ERLÄUTERUNG 16 SIEHE ERLÄUTERUNG 28